時間：2019-02-28 11:05:42 瀏覽：次 來自：
受CRS稅務(wù)的影響，近段時間以來，很多香港公司都有收到銀行下發(fā)的商業(yè)調(diào)查信件（電子版/紙質(zhì)版）：一般銀行的調(diào)查文件都是下發(fā)到網(wǎng)銀上的，或者是郵箱上。收到銀行調(diào)查信我們要注意些什么？
1.賬戶要求提高的緣由
從2017年起，香港銀行中小企業(yè)中心業(yè)務(wù)將要轉(zhuǎn)型 ，從只要能說明手上有業(yè)務(wù)就能開戶，轉(zhuǎn)向成為只能為較大規(guī)模的離岸公司服務(wù)。（銀行的反映，不活躍賬戶驗證擠占銀行資源，造成大量客戶投訴銀行服務(wù)不周，所以要進行一次大的調(diào)整）。
2.開戶標準提高
根據(jù)香港銀行目前的政策，一般只有符合如下標準的客戶才有機會開戶：
(1)在國內(nèi)有關(guān)聯(lián)的公司或是工廠；
(2)專業(yè)人士透露，短期內(nèi)，這個政策整個銀行業(yè)都會按照這個趨勢去調(diào)整。
3.商業(yè)調(diào)查信件分為三部分
①商業(yè)資料填寫登記
商業(yè)資料登記表格主要填寫公司的基本信息和稅務(wù)信息，銀行需要備份該公司基本資料、主營業(yè)務(wù)以及營業(yè)收入等、是否涉及到與敏感國家交易、是否涉及炒買外匯、是否涉及洗黑錢、是否涉及偷稅漏稅等問題；對于公司是否有進行正常稅務(wù)申報的調(diào)查問題，在填寫上也需要注意一些問題的填寫，填寫不恰當有可能影響賬戶使用
②公司資料認證
需要提供的資料：
1、注冊證書
2、最新的商業(yè)登記證
3、最新周年申報表NAR1文件
4、董事身份證掃描件
5、董事住址證明（最近三個月的有效水電單）
6、公司章程掃描件
7、公司組織架構(gòu)圖
8、董事申明書
9、銀行要求做會計師文件的信件
③遞交審計報告
審計報告是銀行對于公司是否正常做稅務(wù)申報的調(diào)查。
香港公司首次稅務(wù)處理是在公司成立18個月后，收到香港稅務(wù)局發(fā)出來的稅表時要做的。
如果有收到商業(yè)調(diào)查信件，請不要忽視，要及時進行處理，以免影響賬戶使用；其他銀行也會不斷下發(fā)相關(guān)的調(diào)查文件的，要是沒有進行實報稅的或者還在做零申報的香港公司，還是盡早做稅務(wù)申報吧。
