時間：2019-02-28 11:05:42 瀏覽：次 來自：
受CRS稅務的影響，近段時間以來，很多香港公司都有收到銀行下發的商業調查信件（電子版/紙質版）：一般銀行的調查文件都是下發到網銀上的，或者是郵箱上。收到銀行調查信我們要注意些什么？
1.賬戶要求提高的緣由
從2017年起，香港銀行中小企業中心業務將要轉型 ，從只要能說明手上有業務就能開戶，轉向成為只能為較大規模的離岸公司服務。（銀行的反映，不活躍賬戶驗證擠占銀行資源，造成大量客戶投訴銀行服務不周，所以要進行一次大的調整）。
2.開戶標準提高
根據香港銀行目前的政策，一般只有符合如下標準的客戶才有機會開戶：
(1)在國內有關聯的公司或是工廠；
(2)專業人士透露，短期內，這個政策整個銀行業都會按照這個趨勢去調整。
3.商業調查信件分為三部分
①商業資料填寫登記
商業資料登記表格主要填寫公司的基本信息和稅務信息，銀行需要備份該公司基本資料、主營業務以及營業收入等、是否涉及到與敏感國家交易、是否涉及炒買外匯、是否涉及洗黑錢、是否涉及偷稅漏稅等問題；對于公司是否有進行正常稅務申報的調查問題，在填寫上也需要注意一些問題的填寫，填寫不恰當有可能影響賬戶使用
②公司資料認證
需要提供的資料：
1、注冊證書
2、最新的商業登記證
3、最新周年申報表NAR1文件
4、董事身份證掃描件
5、董事住址證明（最近三個月的有效水電單）
6、公司章程掃描件
7、公司組織架構圖
8、董事申明書
9、銀行要求做會計師文件的信件
③遞交審計報告
審計報告是銀行對于公司是否正常做稅務申報的調查。
香港公司首次稅務處理是在公司成立18個月后，收到香港稅務局發出來的稅表時要做的。
如果有收到商業調查信件，請不要忽視，要及時進行處理，以免影響賬戶使用；其他銀行也會不斷下發相關的調查文件的，要是沒有進行實報稅的或者還在做零申報的香港公司，還是盡早做稅務申報吧。
